個稅和社保

課綱：
一、 2019年社保改嫁稅務后，企業(yè)如何應對
1、“金稅三期”下的社會保險繳納管理新流程及“五險一金”的稅會處理。
2、社保如何與工資、稅收、勞動關(guān)系管理體系的協(xié)調(diào)統(tǒng)一？
3、社保改嫁稅務后，對企業(yè)有哪些影響？
4、稅務征收社保，如何影響企業(yè)招聘
5、可否協(xié)商不繳納社會保險，將社保費用以補貼形式發(fā)放？
6、協(xié)商不繳社保后，員工能否反悔索要經(jīng)濟補償？
7、繳納的社會保險險種不全，可否要求單位支付經(jīng)濟補償？
8、如何確定社會保險繳費基數(shù)？
9、低于社會保險繳費基數(shù)申報，勞動者可否要求支付經(jīng)濟補償？
10、低于社保繳費基數(shù)繳納工傷保險，是否由單位承擔賠償責任？
11、試用期應否繳納社會保險？
12、離職當月是否仍需繳納社會保險？
13、如何處理社會保險爭議問題？
14、如何應對員工要求補繳社保？ 
15、企業(yè)從哪些方面可以降低用工成本？
16. 如何合規(guī)降低社?；鶖?shù)？

二、新《個稅法（修正案）》等法律的新變化及對企業(yè)的影響
1、優(yōu)化調(diào)整稅率結(jié)構(gòu)，擴大較低檔稅率對代扣代繳義務人的影響
2、新政后不同地區(qū)人群的收入變化：能節(jié)省的錢更多了
3、個稅六項專項附加扣除你能扣除幾項？ 
4、六個專項附加扣除如何落地實施？
5、《個稅法（修正案）》如何匯算清繳與退稅？
6、個稅工資薪金的風險臨界點的控制。
7、工資、社會保險、稅收典型風險及風險控制策略
8、外包、非全日制、派遣等用工形式的有效應對運用
9、發(fā)放年終獎、月薪、年薪的綜合節(jié)稅籌劃 
10、工資薪金收入福利化或轉(zhuǎn)為企業(yè)經(jīng)營費用
11、個人所得稅籌劃、法定工資標準及工資扣減、調(diào)整、支付風險控制

三、員工離職的法律風險防范與用工成本控制
1、職工離職的類型；
2、辭退員工的法定類型與操作要領(lǐng)？
3、協(xié)商一致解除：誰是“動議方”？
4、企業(yè)單方解除：區(qū)分“過錯性”與“非過錯性”？
5、“三金”應用實務：經(jīng)濟補償金、違約金、賠償金？
6、員工“不辭而別”：能否追究法律責任？
7、訓練：解除合同經(jīng)濟補償及各類賠償計算
8、超過醫(yī)療期，員工無法勝任工作，也不同意解聘，如何處理？

四、績效管理與崗位調(diào)整
1、企業(yè)單方調(diào)整崗位，員工往往可被迫解除合同并索賠補償，如何規(guī)避？
2、調(diào)崗時沒有書面確認，到新崗位工作2個月后能否要求恢復到原崗位？
3、可否對“三期內(nèi)”女職工進行調(diào)崗、調(diào)薪？
4、員工認同績效結(jié)果，為什么在“不勝任工作”引發(fā)的爭議中還是敗訴？
5、為什么企業(yè)根據(jù)績效結(jié)果支付績效獎金，最終被認定非法克扣工資？
6、法律上如何證明勞動者“不能勝任工作”？
7、對績效考核不合格的員工，如何合法辭退？
8、績效正態(tài)分布往往強制劃分5%的員工為不合格者，是否合法？

五、如何做好招聘錄用與試用期管理
1、招聘錄用管理的法律依據(jù)？招聘需要哪些準備工作？
2、招聘公告的制作注意哪些問題？人員甄選時需注意哪些問題？
3、背景調(diào)查時注意事項？如何安排入職體檢？有哪些注意事項？
4、錄用通知書如何設(shè)計？是否可以撤回？什么情形下可以撤回？
5、試用期管理主要法律依據(jù)？試用期錄用條件如何設(shè)計？
6、試用期管理流程如何設(shè)計？試用期期間如何考核？

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