公司賬上的現(xiàn)金越多越好嗎？并不一定。雖然現(xiàn)金是公司最重要的資產(chǎn)，流動(dòng)性最好，但是它卻是公司所有資產(chǎn)當(dāng)中收益性最差的一種資產(chǎn)?，F(xiàn)金在手里太多，只有可能一個(gè)結(jié)果就是不斷的貶值。所以現(xiàn)金要放在除現(xiàn)金以外的各項(xiàng)資產(chǎn)上，通過(guò)運(yùn)營(yíng)這些資產(chǎn)使得資產(chǎn)可以升值保值。那怎么來(lái)分類(lèi)管理公司的現(xiàn)金呢？把公司的現(xiàn)金分為三類(lèi)，按照用途來(lái)分。

第一類(lèi)，營(yíng)運(yùn)資金。未來(lái)三個(gè)月所需要用到的資金用來(lái)支付公司的采購(gòu)貨款和員工的薪酬。那營(yíng)運(yùn)資金管理需要關(guān)注它的安全性和流動(dòng)性。

第二類(lèi)，核心資金。未來(lái)三個(gè)月到一年所需要的資金主要是用來(lái)繳納所得稅給股東分紅或者固定資產(chǎn)投資。那么核心資金管理的關(guān)注點(diǎn)是他的收益性和流動(dòng)性，避免公司發(fā)生資金需求的動(dòng)蕩。

最后一部分的資金叫占位資金。未來(lái)一年以上才能用到的資金主要用于新項(xiàng)目的投資。這一類(lèi)的資金需要關(guān)注它的收益性不同，需求所用到的資金采用不同的方法來(lái)管理，既要保證公司各項(xiàng)運(yùn)營(yíng)的需求，同時(shí)還要資金的收益*化，風(fēng)險(xiǎn)最小化。這不是一件很容易的事情。