【課程特色】
從“實戰(zhàn)”中來，到“實戰(zhàn)”中去
用“成功的經(jīng)驗”解讀“成功的理論”
讓您參與路演，領(lǐng)略新三板的真諦
【課程內(nèi)容】
第一篇   新三板之昨天——新三板理論
第一部分  新三板簡介
一、什么是新三板
二、新三板的功能
三、新三板掛牌的利弊
四、哪些企業(yè)適合在新三板掛牌
五、新三板掛牌時間安排
第二部分  新三板掛牌的條件
一、依法設(shè)立且存續(xù)滿2年
二、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營能力
三、公司治理機(jī)制健全，合法合規(guī)經(jīng)營
四、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合規(guī)合法
五、主辦券商推薦并持續(xù)督導(dǎo)
六、其他條件
第三部分  新三板掛牌的步驟
一、盡職調(diào)查階段
1、主辦券商盡職調(diào)查     
2、會計師事務(wù)所盡職調(diào)查
3、律師事務(wù)所盡職調(diào)查
二、改制重組階段
1、業(yè)務(wù)整合       
2、股權(quán)調(diào)整      
3、股權(quán)融資
4、完善公司治理   
5、股改
三、推薦掛牌階段
1、申報材料制作     
2、主辦券商內(nèi)核
3、協(xié)會審查備案
四、掛牌準(zhǔn)備階段
1、股份托管         
2、信息披露
五、掛牌交易階段
 1、投資者范圍        
2、交易方式     
3、交易限制
六、資本運作階段
1、股份增發(fā)融資      
2、并購重組
3、上市公司收購      
4、轉(zhuǎn)板上市
第四部分  做市商制度
一、做市商制度介紹
1、做市商及做市商制度     
2、做市商制度的特征及優(yōu)勢
二、做市商制度的主要模式
1、 純粹做市商模式
（1)場外零售市場純粹做市商模式
（2)場外機(jī)構(gòu)市場純粹做市商模式
（3)場外市場純粹做市商模式
2、混合型做市商模式
（1)單一做市商模式       
（2)完全競爭多做市商模式
（3)不完全競爭多做市商模式
3、選擇做市商應(yīng)考慮的因素
（1）券商的估值研究能力  
（2）公司的資金實力
（3）券商的人才儲備與服務(wù)水平
4、做市商股票來源
（1）掛牌公司定向增發(fā)     
（2）掛牌公司股轉(zhuǎn)系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓
（3）掛牌公司掛牌前轉(zhuǎn)讓   
（4）其他合法方式
5、做市商流程
（1）選股  
（2）估值  
（3）定價  
（4）申報 
（5）交易
第二篇  新三板之今天——新三板操作
第五部分  掛牌出現(xiàn)的問題及解決之道
一、合法合規(guī)問題
二、公司業(yè)務(wù)問題
三、財務(wù)與業(yè)務(wù)匹配性問題
四、財務(wù)規(guī)范性問題
五、稅收問題
六、持續(xù)經(jīng)營能力問題
七、關(guān)聯(lián)交易問題
八、同業(yè)競爭問題
九、資金與資源管理問題
十、機(jī)構(gòu)設(shè)置及其優(yōu)化問題
第三篇  新三板之明天——保駕護(hù)航
第六部分  掛牌企業(yè)資本運作
一、增發(fā)融資
1、操作流程
2、案例：合眾醫(yī)藥（430598）
二、并購重組
1、操作流程
2、案例：賽孚制藥（430133）
三、上市公司收購
1、操作流程
2、案例：東江環(huán)保（002672）
收購新冠億碳（430275）
四、轉(zhuǎn)板上市
1、操作流程       
2、案例：佳訊飛鴻（300213）
【授課專家】
劉文娟：中國注冊會計師、中國注冊稅務(wù)師、高級會計師職稱。曾任某大型會計師事務(wù)所審計經(jīng)理；某知名房地產(chǎn)公司副總裁；某上市公司財務(wù)總監(jiān)；在財務(wù)管理、稅收籌劃、財稅咨詢及教學(xué)等業(yè)務(wù)領(lǐng)域均具有良好業(yè)績。