上市流程管理培訓(xùn)

【課程背景】
中國(guó)金融與資本市場(chǎng)的快速發(fā)展給企業(yè)帶來(lái)了大量的機(jī)遇，伴隨著數(shù)字化和互聯(lián)網(wǎng)為核心的第三次產(chǎn)業(yè)革命，中國(guó)社會(huì)已進(jìn)入新金融時(shí)代，中國(guó)多層次資本市場(chǎng)的進(jìn)一步完善以及國(guó)家金融創(chuàng)新改革的持續(xù)推進(jìn)，實(shí)體企業(yè)的融資、投資、并購(gòu)與上市的金融環(huán)境和條件正在趨于成熟，金融將成為企業(yè)發(fā)展不可或缺的重要推力，實(shí)業(yè)與金融結(jié)合的大發(fā)展時(shí)代已經(jīng)到來(lái)。在當(dāng)前我國(guó)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的背景下，如何抓住當(dāng)前的產(chǎn)業(yè)發(fā)展和投資機(jī)遇，來(lái)推動(dòng)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和企業(yè)變革，中國(guó)企業(yè)家面臨的*挑戰(zhàn)，如何借助金融資本杠桿來(lái)完成企業(yè)每個(gè)發(fā)展階段的價(jià)值鏈聯(lián)動(dòng)，對(duì)于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新更沒(méi)有進(jìn)入到系統(tǒng)化的進(jìn)程中來(lái)，這就是經(jīng)營(yíng)管理難度大的所在，碎片管理、點(diǎn)狀聚焦、信用缺失，讓我們的企業(yè)管理很難借力于以往的作為再發(fā)力，企業(yè)金融資本戰(zhàn)略實(shí)施與管理系統(tǒng)創(chuàng)新升級(jí)勢(shì)在必行。因此，企業(yè)家與商界精英不僅應(yīng)具備全球化視野、完備的金融投資知識(shí)，還應(yīng)擁有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。熟練地掌握各種投融資工具，擁有金融資本戰(zhàn)略的遠(yuǎn)見(jiàn)卓識(shí)，已成為成功企業(yè)家的標(biāo)志。在大眾創(chuàng)業(yè)，萬(wàn)眾創(chuàng)新的大背景下，新經(jīng)濟(jì)催生了資本市場(chǎng)的蓬勃發(fā)展，IPO和新三板的日益活躍都牽動(dòng)著市場(chǎng)的神經(jīng)。

【課程對(duì)象】
1、擬上市或已上市企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、董事會(huì)秘書(shū)、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)總監(jiān)、企業(yè)法務(wù)總監(jiān)、上市辦公室主任等中高層決策者；
2、銀行、證券、期貨、保險(xiǎn)、基金、 投行等金融機(jī)構(gòu)的決策者及高級(jí)管理者；
3、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等金融投資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、總裁等決策者；
4、其他有志于從事風(fēng)險(xiǎn)投資與資本運(yùn)營(yíng)管理工作的各界人士。

【課程模塊】
一、IPO上市高級(jí)實(shí)操：戰(zhàn)略篇
資本頂層設(shè)計(jì)：項(xiàng)目戰(zhàn)略布局、商業(yè)模式創(chuàng)新、盈利模式設(shè)計(jì)、IPO上市選擇與準(zhǔn)備、IPO業(yè)務(wù)盡調(diào)與經(jīng)營(yíng)部門(mén)協(xié)同、上市股權(quán)激勵(lì)安排等。
(一)、宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與資本市場(chǎng)
1、*國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)與IPO國(guó)內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)
2、IPO概述、企業(yè)渠道融資與國(guó)際IPO市場(chǎng)趨勢(shì)
3、資本的力量：中國(guó)資本市場(chǎng)40年、國(guó)內(nèi)IPO市場(chǎng)與當(dāng)前資本市場(chǎng)的現(xiàn)狀與趨勢(shì)
4、資本市場(chǎng)改革與IPO*趨勢(shì)：IPO和再融資、流動(dòng)性調(diào)整、動(dòng)態(tài)市盈率、新經(jīng)濟(jì)等
5、新時(shí)代下的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革與資本市場(chǎng)改革方向
6、IPO從嚴(yán)審核常態(tài)化監(jiān)管、新股發(fā)行及新三板轉(zhuǎn)板政策解讀
7、當(dāng)前*資本金融政策：科創(chuàng)板、資本新政與資產(chǎn)新規(guī)等
8、國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)資本政策與經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)分析、IPO市場(chǎng)的制度性及投資機(jī)會(huì)
9、企業(yè)上市路徑的選擇與企業(yè)價(jià)值再造

(二)、資本戰(zhàn)略與項(xiàng)目戰(zhàn)略布局
1、產(chǎn)品經(jīng)營(yíng)與資本運(yùn)作：資本運(yùn)作的重要性、資本運(yùn)作的難點(diǎn)
2、企業(yè)戰(zhàn)略與IPO資本戰(zhàn)略
3、企業(yè)頂層設(shè)計(jì)：三類盈利模式（產(chǎn)品盈利、資本盈利、金融盈利）設(shè)計(jì)
4、企業(yè)頂層設(shè)計(jì)：三項(xiàng)目戰(zhàn)略布局，生存、孵化、資本投資戰(zhàn)略
5、價(jià)值融資與資本盈利、大數(shù)據(jù)融資與平臺(tái)融資戰(zhàn)略、七大管理體系的打造
6、IPO的大勢(shì)與行業(yè)生態(tài)、IPO上市的整體規(guī)劃的重要性
7、當(dāng)前IPO發(fā)行審核的變化與趨勢(shì)
8、企業(yè)戰(zhàn)略與資本戰(zhàn)略選擇：IPO戰(zhàn)略經(jīng)典案例分析

(三)、商業(yè)模式創(chuàng)新與盈利模式設(shè)計(jì)
1、工業(yè)商業(yè)模式、互聯(lián)網(wǎng)商業(yè)模式與金融商業(yè)模式
2、商業(yè)模式創(chuàng)新與盈利模式設(shè)計(jì)
3、產(chǎn)業(yè)壁壘和盈利模式戰(zhàn)略
4、新時(shí)代·新經(jīng)濟(jì)商業(yè)模式創(chuàng)新：IPO新金融·新實(shí)業(yè)；
5、共享經(jīng)濟(jì)IPO“價(jià)值型”商業(yè)模式
6、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、低利潤(rùn)行業(yè)盈利模式
7、創(chuàng)造顧客及營(yíng)銷(xiāo)思維突破之盈利模式
8、基于產(chǎn)品價(jià)值系統(tǒng)三種盈利模式
9、產(chǎn)品價(jià)值盈利設(shè)計(jì): 創(chuàng)新領(lǐng)先、稀缺資源、解決方案、渠道再造、價(jià)值再造
10、IPO持續(xù)盈利要求：五維產(chǎn)品復(fù)合盈利、產(chǎn)品跨界盈利、大數(shù)據(jù)盈利模式設(shè)計(jì)（案例分析）

(四)、IPO上市選擇與準(zhǔn)備
1、IPO意義與作用
⑴上市感悟、什么是IPO？
⑵上市能給企業(yè)帶來(lái)什么、上市的五大意義:
①過(guò)分依賴銀行和融資渠道單
②“資本溢價(jià)”造就的財(cái)富
③IPO抗擊風(fēng)險(xiǎn)能力大大增強(qiáng)
④企業(yè)上市對(duì)利益相關(guān)者的好處……
⑶上市的主要作用與六大價(jià)值
①企業(yè)上市與資本運(yùn)作是企業(yè)的戰(zhàn)略命題
②通過(guò)資本市場(chǎng)，公司發(fā)展進(jìn)入高速通道
③完善治理結(jié)構(gòu)、建立品牌、股票證券化、聚集人才……
④上市對(duì)企業(yè)或企業(yè)家們所帶來(lái)的“挑戰(zhàn)”……
⑷企業(yè)IPO，蜜糖還是毒藥?
①價(jià)值被低估，是選錯(cuò)了人家還是投錯(cuò)了胎?
②維護(hù)費(fèi)用高昂，想說(shuō)愛(ài)你不容易
③監(jiān)控繁瑣，處處暗礁
④面向公眾影響靈活性，為了上市出賣(mài)自由 
2、企業(yè)上市幾個(gè)問(wèn)題
⑴過(guò)程——工作內(nèi)容——注意事項(xiàng)
⑵IPO過(guò)程的主要報(bào)告
⑶報(bào)告項(xiàng)目——詳細(xì)說(shuō)明
⑷政府相關(guān)部門(mén)證明文件
⑸企業(yè)上市的*時(shí)間
⑹企業(yè)不同階段的管理效果比較
⑺IPO上市的費(fèi)用（稅）
⑻證券上市向證券交易所交納的費(fèi)用
⑼IPO上市的弊端
⑽哪些企業(yè)適宜上市，哪些企業(yè)不適宜上市
3、IPO上市企業(yè)的準(zhǔn)備
⑴IPO發(fā)行節(jié)奏常態(tài)化背景下的企業(yè)上市策略
①何時(shí)上市；②上市時(shí)機(jī)的選擇（IPO*動(dòng)態(tài))
⑵在哪上市？上市地點(diǎn)的選擇
⑶如何選擇IPO輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)
IPO審核整體情況
⑷企業(yè)是否適合上市、所處行業(yè)地位
⑸上市能給企業(yè)帶來(lái)什么？
⑹IPO成功上市的企業(yè)案例分析
⑺企業(yè)上市溝通
①了解主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板IPO上市區(qū)別
②IPO上市條件
③IPO上市啟動(dòng)工作，組建高管團(tuán)隊(duì)
④企業(yè)上市工作的五個(gè)階段
⑤公司上市“三劍客”
⑥證券會(huì)對(duì)IPO上市申請(qǐng)的審核
⑦IPO上市需要滿足財(cái)務(wù)哪幾方面的要求
⑧設(shè)計(jì)改制方案
⑨IPO發(fā)行條件
4、IPO項(xiàng)目管理、誤區(qū)與缺陷
⑴IPO項(xiàng)目管理為何在上市過(guò)程中至關(guān)重要
⑵A股發(fā)行市場(chǎng)推介程序概述
⑶基本流程框架（工作內(nèi)容）；改制階段流程
⑷IPO的時(shí)間表和路線圖
⑸企業(yè)上市標(biāo)準(zhǔn)的變與不變
⑹IPO的十大誤區(qū)
⑺IPO中介機(jī)構(gòu)的綜合分析
⑻“三缺一”—企業(yè)IPO的致命缺陷
⑼如何做好項(xiàng)目管理，形成上市團(tuán)隊(duì)的內(nèi)外合力
⑽如何寫(xiě)好招股說(shuō)明書(shū)
⑾對(duì)擬IPO企業(yè)的建議

(五)、IPO業(yè)務(wù)盡調(diào)與經(jīng)營(yíng)部門(mén)協(xié)同
1、IPO業(yè)務(wù)盡職調(diào)查的主要內(nèi)容
⑴發(fā)行人基本情況調(diào)查
⑵發(fā)行人業(yè)務(wù)技術(shù)調(diào)查
⑶高管人員調(diào)查
⑷組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查
⑸業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)調(diào)查
⑹募集資金運(yùn)用調(diào)查
⑺風(fēng)險(xiǎn)因素及其他重要事項(xiàng)調(diào)查
IPO業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因素：采購(gòu)部門(mén)、物流部門(mén)、人力資源部門(mén)、技術(shù)部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、營(yíng)銷(xiāo)部等
2、IPO業(yè)務(wù)審計(jì)與經(jīng)營(yíng)部門(mén)協(xié)同
⑴IPO前期業(yè)務(wù)部門(mén)準(zhǔn)備重點(diǎn)工作安排
⑵IPO經(jīng)營(yíng)部門(mén)12類工作分工協(xié)作準(zhǔn)備工作
⑶業(yè)務(wù)審計(jì)控制：采購(gòu)部門(mén)、物流部門(mén)、人力資源部門(mén)、技術(shù)部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、營(yíng)銷(xiāo)部等
⑷現(xiàn)金流量表與資產(chǎn)負(fù)債表及損益表之間的勾稽核對(duì)：經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)
⑸內(nèi)控建立、內(nèi)控審核：采購(gòu)部門(mén)、物流部門(mén)、人力資源部門(mén)、技術(shù)部門(mén)、生產(chǎn)部門(mén)、營(yíng)銷(xiāo)部
⑹重大合同：經(jīng)營(yíng)部門(mén)與財(cái)務(wù)、行政部門(mén)
⑺涉稅事項(xiàng)：經(jīng)營(yíng)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)
⑻收支審批整理：經(jīng)營(yíng)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)
⑼成本的考量：經(jīng)營(yíng)部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)
⑽需要遵循的法律法規(guī)
⑾需要采取的特殊審計(jì)手法；審計(jì)工作底稿編制
⒀橫向與縱向的反復(fù)溝通與協(xié)調(diào)
⒁審計(jì)應(yīng)當(dāng)關(guān)注的重要問(wèn)題（IPO審計(jì)業(yè)務(wù)關(guān)注的事項(xiàng)）
⒂設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)應(yīng)當(dāng)考慮的因素
⒃稅務(wù)方面涉及到的業(yè)務(wù)問(wèn)題

(六)、IPO上市股權(quán)激勵(lì)安排
1、股權(quán)的經(jīng)濟(jì)價(jià)值
2、股權(quán)激勵(lì)的概念、基本原理及市場(chǎng)情形
3、IPO股權(quán)激勵(lì)的前提與目的
4、IPO股權(quán)激勵(lì)的核心要素
5、股權(quán)激勵(lì)模式及要點(diǎn)
6、股權(quán)激勵(lì)方案基本內(nèi)容及操作細(xì)節(jié)
7、股權(quán)激勵(lì)的誤區(qū)
8、IPO股權(quán)激勵(lì)主要策略
9、企業(yè)上市前后股權(quán)激勵(lì)實(shí)務(wù)及方案設(shè)計(jì)：案例分析與設(shè)計(jì)落地

二、IPO上市高級(jí)實(shí)操：財(cái)務(wù)篇
財(cái)務(wù)規(guī)劃與內(nèi)控設(shè)計(jì)：IPO財(cái)務(wù)盡調(diào)與規(guī)劃、IPO財(cái)務(wù)準(zhǔn)備、IPO財(cái)務(wù)核查（會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)政策、成本核算、報(bào)表分析等）、會(huì)計(jì)問(wèn)題、財(cái)務(wù)治理與內(nèi)部控制規(guī)定、IPO融資創(chuàng)新與改制及并購(gòu)重組、IPO財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與市值管理等。
(一)、IPO財(cái)務(wù)盡調(diào)與規(guī)劃
1、盡職調(diào)查的概念
2、盡職調(diào)查的時(shí)間、目的及意義
3、盡職調(diào)查的主要內(nèi)容、信息來(lái)源
4、盡職調(diào)查的階段、方法及運(yùn)作流程、盡調(diào)清單
5、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制調(diào)查
6、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)調(diào)査
7、盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容
8、IPO財(cái)務(wù)盡職調(diào)查：
9、盡職調(diào)查的范圍
10、企業(yè)上市財(cái)務(wù)準(zhǔn)備—財(cái)務(wù)規(guī)劃
11、上市公司財(cái)務(wù)造假案例分析
12、IPO各階段主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作
13、財(cái)務(wù)指標(biāo)-基本要求
14、申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的合理規(guī)則
15、報(bào)告期內(nèi)業(yè)績(jī)規(guī)劃
16、主要關(guān)注財(cái)務(wù)指標(biāo)（最近三年）
17、關(guān)聯(lián)方事項(xiàng)
18、關(guān)聯(lián)方關(guān)系的認(rèn)定
19、IPO發(fā)行條件——財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)
20、財(cái)務(wù)指標(biāo)（主板（中小板）——創(chuàng)業(yè)板
21、財(cái)務(wù)運(yùn)行規(guī)劃
22、IPO財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)問(wèn)題（具體關(guān)注）
23、財(cái)務(wù)狀況分析（關(guān)注償債能力)
24、招股說(shuō)明書(shū)
25、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料（最近三年）
26、會(huì)計(jì)師關(guān)于本次發(fā)行的文件
27、納稅情況（最近三年及一期）
28、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告
29、歷次驗(yàn)資報(bào)告
30、控股股東財(cái)務(wù)資料
31、其他與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)資料
32、財(cái)務(wù)信息編制和披露（分三層）

(二)、IPO財(cái)務(wù)準(zhǔn)備
1、上市合規(guī)的重要性
2、IPO財(cái)務(wù)審核要點(diǎn)
3、企業(yè)IPO被否的幾個(gè)原因
4、IPO估值模型：收益折現(xiàn)法、類比法等
5、IPO各階段的主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作及相關(guān)銜接事項(xiàng)
⑴股份制改造過(guò)程中的會(huì)計(jì)制度的銜接
⑵按收入確認(rèn)準(zhǔn)則進(jìn)行收入及相應(yīng)稅賦的調(diào)整
⑶檢查、完善存貨管理系統(tǒng)及其它內(nèi)控制度
⑷新的審計(jì)結(jié)果與以前稅務(wù)等部門(mén)認(rèn)可結(jié)果之間的銜接
⑸將產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰并確定關(guān)聯(lián)方問(wèn)題
⑹理順技術(shù)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用資本化問(wèn)題、無(wú)形資產(chǎn)的評(píng)估入賬問(wèn)題
⑺財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)與財(cái)務(wù)總監(jiān)工作流程與規(guī)范的建立與實(shí)施
⑻如選擇境外上市則根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行相關(guān)調(diào)整
⑼改制前財(cái)務(wù)策略的實(shí)施與戰(zhàn)略的銜接
6、IPO上市需要提交的文件（財(cái)務(wù)相關(guān)）
⑴會(huì)計(jì)師關(guān)于發(fā)行的文件（7項(xiàng)）
⑵發(fā)行人應(yīng)提交的與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的其他文件
7、申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的合理規(guī)劃
8、常見(jiàn)財(cái)務(wù)包裝方法（相關(guān)問(wèn)題與風(fēng)險(xiǎn)）
9、主要關(guān)注財(cái)務(wù)指標(biāo)（一）、（二）

(三)、IPO上市的財(cái)務(wù)核查
1、收入確認(rèn)準(zhǔn)則（主要內(nèi)容）
2、收入準(zhǔn)則及其問(wèn)題
（國(guó)際準(zhǔn)則、國(guó)內(nèi)準(zhǔn)則）
3、準(zhǔn)則層面問(wèn)題
4、風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移的判斷
5、多要素成分合同或銷(xiāo)售
6、總額法與總金額法
7、特殊行業(yè)或商業(yè)模式收入確認(rèn)問(wèn)題
8、收入準(zhǔn)則修訂目標(biāo)與基本框架
9、收入準(zhǔn)則修訂目標(biāo)
10、收入確認(rèn)（共五步）
11、收入確認(rèn)模型
12、收入準(zhǔn)則適用范圍
13、不適用的合同
14、客戶的識(shí)別 ——案例分析
15、合同包含的成分適用其他準(zhǔn)則
16、適用于合同組合
17、收入確認(rèn)和計(jì)量（五步驟模型）
⑴識(shí)別合同：合同修改 ——案例
⑵辨認(rèn)履約義務(wù) ——案例
⑶確定合同價(jià)款
⑷分配合同價(jià)款
⑸履約義務(wù)實(shí)現(xiàn) ——案例
18、收入確認(rèn)和計(jì)量的特殊問(wèn)題：
⑴退貨權(quán)、質(zhì)保
⑵主要責(zé)任人/代理人
⑶客戶的額外購(gòu)買(mǎi)選擇權(quán)
⑷客戶未行使的合同權(quán)利
19、IPO上市的財(cái)務(wù)核查案例
⑴IPO成功上市的企業(yè)案例分析
⑵資金來(lái)源問(wèn)題
⑶成本/職工薪酬/毛利率
⑷股權(quán)被司法凍結(jié)問(wèn)題
⑸項(xiàng)目違約風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題
⑹出口報(bào)關(guān)問(wèn)題
⑺商業(yè)賄賂問(wèn)題
⑻環(huán)保問(wèn)題

(四)、IPO上市財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)問(wèn)題
1、新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及審計(jì)準(zhǔn)則在IPO審計(jì)中的運(yùn)用
2、會(huì)計(jì)問(wèn)題的本質(zhì)和關(guān)鍵
3、操縱利潤(rùn)的常見(jiàn)方法
4、企業(yè)上市過(guò)程中的部分會(huì)計(jì)核算問(wèn)題及對(duì)策
5、監(jiān)管層高度關(guān)注的財(cái)會(huì)事項(xiàng)
6、IPO上市財(cái)務(wù)問(wèn)題典型案例剖析
⑴案例：XX上市公司----虛構(gòu)收入
⑵案例：XX公司----會(huì)計(jì)估計(jì)變更安全
⑶IPO上市財(cái)務(wù)原因被否典型案例分析：1-2

(五)、財(cái)務(wù)治理與IPO財(cái)務(wù)內(nèi)控規(guī)定
1、IPO上市財(cái)務(wù)組織與財(cái)務(wù)治理
2、內(nèi)部控制的源起
3、管理層為什么提出內(nèi)控
4、管理視角下的內(nèi)控發(fā)展：管理層、大股東
5、資本市場(chǎng)為什么提出內(nèi)部控制？
6、內(nèi)部控制的定義
(1)COSO對(duì)內(nèi)部控制的定義
(2) 五部委對(duì)內(nèi)部控制的定義
7、中國(guó)內(nèi)部控制法規(guī)概覽
8、內(nèi)部控制基本規(guī)范及其相關(guān)配套指引
9、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
10、內(nèi)部控制的五要素框架
11、內(nèi)部控制在中國(guó)的發(fā)展
12、反舞弊需求下的內(nèi)部控制
13、中國(guó)企業(yè)內(nèi)控存在的機(jī)會(huì)漏洞（一）
14、中國(guó)企業(yè)內(nèi)控存在的機(jī)會(huì)漏洞（二）
15、合規(guī)需求下的內(nèi)部控制
16、全面風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制VS財(cái)務(wù)報(bào)告的內(nèi)部控制
17、內(nèi)部控制目標(biāo)的思考
18、內(nèi)部控制和經(jīng)營(yíng)效率的關(guān)系
19、內(nèi)控原則的思考
20、內(nèi)控體系構(gòu)建的成果要求
21、企業(yè)內(nèi)部控體系的構(gòu)建
22、IPO上市內(nèi)部控制的文件要求
⑴《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第六條
⑵《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第十四條
⑶《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》
23、企業(yè)內(nèi)部控制體系構(gòu)建的流程及其他部門(mén)
24企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)的工作思路
⑴第一階段：調(diào)研診斷
⑵第二階段：體系建立
⑶第三階段：輔導(dǎo)實(shí)施
26、上市公司內(nèi)部控制案例分析

(六)、IPO融資創(chuàng)新、上市前改制及并購(gòu)重組
1、IPO上市前各階段的融資規(guī)劃策略：
⑴中國(guó)企業(yè)融資模式與融資方式的分析與選擇
⑵創(chuàng)新融資：價(jià)值融資與大數(shù)據(jù)融資
2、IPO上市前PE私募融資準(zhǔn)備與規(guī)劃
⑴關(guān)于私募股權(quán)投資：私募股權(quán)投資的行業(yè)現(xiàn)狀；
⑵擬上市公司私募的工作流程與相關(guān)問(wèn)題：
①投資人如何看項(xiàng)目
②如何提高融資效率、降低交易成本
③如何正確估值、詳解對(duì)賭協(xié)議
④股權(quán)融資的典型誤區(qū)
⑶企業(yè)編制商業(yè)計(jì)劃書(shū)的主要內(nèi)容
⑷如何選擇投資機(jī)構(gòu)
⑸如何簽定投資意向書(shū)
⑹基金公司的運(yùn)營(yíng)機(jī)制與協(xié)作
3、IPO募集資金要求、上市融資額度與選擇
⑴IPO募投項(xiàng)目問(wèn)題：融資額看效益前景和盈利
⑵上市公司IPO其融資額度如何確定：財(cái)務(wù)融資預(yù)算及規(guī)劃
⑶凈資產(chǎn)與融資規(guī)模
⑷募集配套資金提交發(fā)行審核委員會(huì)審核，提交并購(gòu)重組委員會(huì)審核
4、IPO上市前改制重組：
⑴動(dòng)因與模式
⑵要達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)
⑶基礎(chǔ)及準(zhǔn)備
⑷有限公司股改為股份公司：方式、基本流程、一般審批手續(xù)
5、企業(yè)企業(yè)上市前改制重組內(nèi)容
⑴改制中遇到的公司設(shè)立與歷史沿革問(wèn)題
⑵改制中產(chǎn)權(quán)問(wèn)題、資產(chǎn)負(fù)債完整性問(wèn)題
⑶IPO的獨(dú)立性、禁止同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；改制資產(chǎn)評(píng)估涉及財(cái)稅問(wèn)題
⑷同業(yè)不競(jìng)爭(zhēng)判斷、規(guī)范關(guān)聯(lián)交易
⑸關(guān)聯(lián)交易類型、關(guān)聯(lián)交易規(guī)范方法、關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題解決
⑹改制中會(huì)計(jì)政策及估計(jì)問(wèn)題、改制中業(yè)績(jī)連續(xù)計(jì)算問(wèn)題
⑺公司治理、財(cái)務(wù)指標(biāo)與稅務(wù)問(wèn)題
⑻資產(chǎn)與股本規(guī)模要求、財(cái)務(wù)比率指標(biāo)
⑼改制中常遇到的其他需要關(guān)注的財(cái)務(wù)問(wèn)題
6、上市前重組及上市模式
⑴重組定義及動(dòng)因
⑵企業(yè)上市前重組：資產(chǎn)重組應(yīng)注意的問(wèn)題
⑶重組原則及主要運(yùn)營(yíng)模式
⑷重大資產(chǎn)重組戰(zhàn)略分析、整體重組上市模式
⑸分拆重組上市案例
⑹借殼上市重組模式
⑺IPO上市前改制重組案例分析
7、上市產(chǎn)業(yè)鏈并購(gòu)
⑴并購(gòu)的分類及核心特點(diǎn)
⑵并購(gòu)的動(dòng)因
⑶并購(gòu)的操作流程
⑷IPO并購(gòu)案例分析
⑸企業(yè)并購(gòu)重組交易方案設(shè)計(jì)與案例分析

（七）、IPO財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與市值管理；
1、準(zhǔn)上市公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃
⑴準(zhǔn)上市公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃
⑶準(zhǔn)上市公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略分析
2、IPO市值管理概念、方法與模型
⑴什么是市值管理？為什么要市值管理？
⑵市值管理的核心內(nèi)涵及價(jià)值
⑶市值的影響因素及主要原理
⑷市值管理的方法及主要特征
⑸市值管理的政策框架體系
⑹國(guó)內(nèi)市值管理面臨的主要問(wèn)題
⑺案例分享：XX國(guó)際
⑻市值管理系統(tǒng)模型
①I(mǎi)PO估值體系建立、市值管理模型
②產(chǎn)融互動(dòng)：產(chǎn)業(yè)與資本的循環(huán)
③市值管理要素
④戰(zhàn)略管理技能
⑤XX案例分析
3、市值管理的影響因素與定位
⑴市值管理與股市周期波（牛市與熊市）
⑵市值管理與企業(yè)本身的個(gè)性
⑶案例：產(chǎn)融互動(dòng)是市值管理的精髓
⑷產(chǎn)融互產(chǎn)融互動(dòng)是市值管理的精髓
⑸案例：業(yè)務(wù)和產(chǎn)業(yè)是市值管理的底盤(pán)
⑹打造隱形*提升企業(yè)市值
⑺市值管理與股東結(jié)構(gòu)
⑻案例：市值管理與資本市場(chǎng)主題定位
⑼市值管理與股市周期
4、IPO市值管理實(shí)務(wù)策略
⑴市值管理應(yīng)始于IPO前（何時(shí)管）
⑵市值管理應(yīng)始于事發(fā)前（從何抓）
⑶為什么說(shuō)利潤(rùn)是基礎(chǔ)？
⑷為什么說(shuō)光有利潤(rùn)還不夠？
⑸管理團(tuán)隊(duì)責(zé)無(wú)旁貸（誰(shuí)來(lái)管）
⑹市值管理是首長(zhǎng)工程
⑺案例分享：京東VS蘇寧和國(guó)美
⑻董辦是市值管理中樞
⑼IPO市值管理實(shí)務(wù)策略
①市值管理的目標(biāo)宗旨
②如何將股權(quán)賣(mài)個(gè)好價(jià)錢(qián)
③決定市值的四大變量
④股本與股價(jià)：反比例關(guān)系
⑤企業(yè)的股票如何定價(jià)
⑥充分發(fā)揮市盈率的彈性
⑦通過(guò)并購(gòu)提高市盈率

三、IPO上市高級(jí)實(shí)操：稅務(wù)篇
稅務(wù)戰(zhàn)略與納稅籌劃：IPO稅務(wù)戰(zhàn)略與稅務(wù)審核、IPO上市前稅務(wù)處理與籌劃、IPO上市中稅務(wù)處理與籌劃、IPO上市后稅務(wù)處理與籌劃、資本市場(chǎng)稅收綜合籌劃與安排等
（一）、IPO稅務(wù)戰(zhàn)略與稅務(wù)審核
1、IPO稅務(wù)戰(zhàn)略：資本價(jià)值與節(jié)稅平衡
2、IPO上市稅務(wù)清單與上市審核稅務(wù)重點(diǎn)
3、*IPO所涉及到的稅務(wù)法規(guī)及其對(duì)IPO的影響
4、IPO中所需關(guān)注的稅務(wù)問(wèn)題
5、歷史遺留的稅務(wù)問(wèn)題
6、企業(yè)重組中的稅務(wù)問(wèn)題
7、轉(zhuǎn)讓定價(jià)中的稅務(wù)問(wèn)題
8、重大稅收依賴問(wèn)題

（二）、IPO上市前的稅務(wù)處理與籌劃
1、了解上市地的稅收法律環(huán)境及其潛在風(fēng)險(xiǎn)
2、股改前公司重組并購(gòu)涉及的主要稅務(wù)問(wèn)題
3、股權(quán)交易涉及的主要稅務(wù)問(wèn)題
4、股權(quán)出資或以股權(quán)參與定向增發(fā)涉及的稅務(wù)問(wèn)題
5、企業(yè)吸收合并涉及的主要稅務(wù)問(wèn)題
6、企業(yè)分立涉及的主要稅務(wù)問(wèn)題
7、搭建合理的上市架構(gòu)
8、選擇適宜的融資模式并關(guān)注其中的稅務(wù)安排
9、建立有效的稅務(wù)內(nèi)控體系
10、進(jìn)行稅務(wù)健康檢查
11、改善稅務(wù)部門(mén)管理中的不足之處
12、搭建合適自己企業(yè)的稅務(wù)內(nèi)控體系
13、掌握可能影響上市進(jìn)程的潛在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和稅務(wù)合規(guī)性問(wèn)題

（三）、IPO上市中的稅務(wù)處理與籌劃
1、IPO交易成本的維護(hù)及其稅務(wù)處理方式
2、IPO上市架構(gòu)所涉及的稅務(wù)問(wèn)題與影響
3、建立一支高效的稅務(wù)團(tuán)隊(duì)
4、如何降低上市的稅務(wù)成本和風(fēng)險(xiǎn) 

（四）、IPO上市后的稅務(wù)處理與籌劃
1、明確企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略以及相對(duì)應(yīng)的納稅籌劃方案
2、完善上市后的公司治理架構(gòu)
3、交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的核心要點(diǎn)

（五）、運(yùn)籌帷幄—資本市場(chǎng)稅收綜合籌劃與安排
1、我國(guó)稅收及資本市場(chǎng)稅務(wù)管理現(xiàn)狀
2、稅收籌劃的基本理念與適用政策
3、稅收籌劃的具體方式及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)
4、IPO增值稅問(wèn)題與籌劃： 案例（1）-（3）
5、IPO個(gè)稅問(wèn)題解決策略：案例（1）-（3）
6、IPO綜合小稅種問(wèn)題與籌劃：案例（1）-（4）
7、IPO并購(gòu)重組稅務(wù)綜合籌劃：案例（1）-（5）
8、IPO上市稅務(wù)籌劃綜合案例分析：（一）、（二）、（三）

四、IPO上市高級(jí)實(shí)操：法律篇
法務(wù)規(guī)劃與法務(wù)籌劃：IPO審核重點(diǎn)法律問(wèn)題、主體與出資瑕疵、股權(quán)管理問(wèn)題、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題、關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題、其他法務(wù)準(zhǔn)備、IPO法律問(wèn)題案例分析等
（一）、IPO審核重點(diǎn)關(guān)注的法律問(wèn)題
1、境內(nèi)上市涉及法律法規(guī)綜合體系
2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)IPO法律審核的特點(diǎn)
3、IPO法律合規(guī)重點(diǎn)、盡職調(diào)查及基本方法
4、IPO法律盡職調(diào)查的必備內(nèi)容
⑴本次發(fā)行上市的批準(zhǔn)和授權(quán)
⑵發(fā)行人本次發(fā)行上市的主體資格
⑶本次發(fā)行及上市的實(shí)質(zhì)條件
⑷發(fā)行人的設(shè)立、發(fā)行人的獨(dú)立性、發(fā)起人和股東
⑸發(fā)行人的股本及演變、發(fā)行人的業(yè)務(wù)
⑹關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)
⑺發(fā)行人的主要財(cái)產(chǎn)
5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)IPO審核關(guān)注的重點(diǎn)法律問(wèn)題
⑴證監(jiān)會(huì)目前把反饋問(wèn)題歸納為三類：規(guī)范性問(wèn)題
⑵監(jiān)會(huì)目前把反饋問(wèn)題歸納為三類：信息披露問(wèn)題
⑶監(jiān)會(huì)目前把反饋問(wèn)題歸納為三類：與財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料相關(guān)的問(wèn)題

（二）、IPO法律：主體與出資瑕疵
1、出資瑕疵的概念
2、出資瑕疵與抽逃出資、虛假出資的比較
3、出資問(wèn)題的綜合規(guī)范問(wèn)題
4、股份制設(shè)立改制問(wèn)題、主體選擇及重組
5、資產(chǎn)權(quán)屬與獨(dú)立性

（三）、IPO法律：股權(quán)管理問(wèn)題
1、控股股東實(shí)際控制人的認(rèn)定
2、控股股東實(shí)際控制人的變更
3、IPO實(shí)際控制人股權(quán)綜合問(wèn)題
4、股權(quán)清晰與股權(quán)激勵(lì)規(guī)定問(wèn)題
5、股權(quán)案例分析：XX準(zhǔn)上市公司

（四）、IPO法律：同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題
1、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的概念
2、存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)性判斷標(biāo)準(zhǔn)
3、解決同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)問(wèn)題的主要方法
4、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)案例分析：XX準(zhǔn)上市公司

（五）、IPO法律：關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題
1、關(guān)聯(lián)交易的基本概念
2、關(guān)聯(lián)人基本分類
3、關(guān)聯(lián)交易的批準(zhǔn)程序
4、回避制度
5、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)關(guān)聯(lián)交易的審核要求
6、發(fā)行人如何規(guī)范關(guān)聯(lián)交易
7、關(guān)聯(lián)交易協(xié)議和定價(jià)
8、關(guān)聯(lián)交易案例分析：XX準(zhǔn)上市公司……

（六）、IPO法律：其他法務(wù)準(zhǔn)備
1、員工持股問(wèn)題、股權(quán)激勵(lì)
2、資產(chǎn)權(quán)屬問(wèn)題
3、董、監(jiān)、高法律問(wèn)題
4、獨(dú)立性問(wèn)題、規(guī)范運(yùn)作
5、增值轉(zhuǎn)讓與整體上市問(wèn)題
6、人員與機(jī)構(gòu)獨(dú)立性問(wèn)題
7、信息披露主要問(wèn)題
8、環(huán)境保護(hù)、資金占用、無(wú)形資產(chǎn)
9、上市前增資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓問(wèn)題
10、IPO行政處罰問(wèn)題

（七）、IPO法律問(wèn)題案例分析
1、*企業(yè)發(fā)行上市審核理念與發(fā)審委重點(diǎn)關(guān)注的法律問(wèn)題
2、IPO上市監(jiān)管重點(diǎn)及法律問(wèn)題規(guī)避、法務(wù)設(shè)計(jì)與各項(xiàng)上市材料法律意見(jiàn)
3、案例分析：近年來(lái)法律原因被否IPO法律解讀典型案例分析

五、IPO上市高級(jí)實(shí)操：結(jié)合篇
板塊實(shí)務(wù)與能力提升：各板塊具體條件與流程、上市實(shí)質(zhì)性要求、創(chuàng)業(yè)板的上市實(shí)務(wù)、IPO上市改制與文件制作、上市審核流程與證監(jiān)會(huì)關(guān)注要點(diǎn)、海外上市業(yè)務(wù)路徑與選擇、上市董事會(huì)秘書(shū)與財(cái)務(wù)總監(jiān)能力提升等
（一）、IPO發(fā)行各板塊具體條件、流程與關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)；
1、目前國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)建設(shè)的層次
2、A股主板、中小板與創(chuàng)業(yè)板的上市要求
3、企業(yè)IPO的工作流程-準(zhǔn)備階段工作、核準(zhǔn)階段工作
4、證監(jiān)會(huì)審核具體流程
5、企業(yè)IPO的工作流程-發(fā)行上市階段工作
6、創(chuàng)業(yè)板、中小板與新三板基礎(chǔ)及操作流程
⑴各板塊資本市場(chǎng)發(fā)展概況
⑵主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板與新三板市場(chǎng)對(duì)比分析
⑶創(chuàng)業(yè)板、中小板與新三板準(zhǔn)入條件
⑷創(chuàng)業(yè)板、中小板業(yè)務(wù)流程
⑸創(chuàng)業(yè)板、中小板交易規(guī)則
⑹業(yè)務(wù)流程-參與各方
⑺業(yè)務(wù)流程-主要工作
⑻主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板與新三板案例分析（1）-（5）
⑼新三板新分層管理與新三板掛版、轉(zhuǎn)板策略
①新三板轉(zhuǎn)板流程、步驟與典型案例分析
②新三板轉(zhuǎn)板一些特殊問(wèn)題的解決（歷史問(wèn)題、三類股東問(wèn)題、公司治理結(jié)構(gòu)）
③新三板轉(zhuǎn)板的審核要求及案例分析

（二）、A股首次公開(kāi)發(fā)行上市實(shí)質(zhì)性要求
1、發(fā)行人依法設(shè)立方面合規(guī)性要求
2、設(shè)立方式
3、發(fā)起人資格、批準(zhǔn)、資產(chǎn)評(píng)估
4、出資方式與繳費(fèi)、土地使用權(quán)的處理
5、國(guó)有股權(quán)的界定與設(shè)置、折股、章程的制定
6、股本結(jié)構(gòu)、變更登記
7、發(fā)行人依法經(jīng)營(yíng)與管理、合法存續(xù)方面合規(guī)性要求
8、發(fā)行人資產(chǎn)、業(yè)務(wù)獨(dú)立、完整合規(guī)性要求
9、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)明晰合法性；公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)完整性
10、關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；主營(yíng)業(yè)務(wù)突出
11、發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況合規(guī)性；財(cái)務(wù)獨(dú)立
12、資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)；贏利性、募集資金合規(guī)性要求
13、綜合案例分析（一）、（二）

（三）科創(chuàng)板、中小板、創(chuàng)業(yè)板的上市要求及關(guān)注的企業(yè)類型實(shí)務(wù)（案例深度剖析）
1、創(chuàng)業(yè)板與中?。ㄖ鳎┌濉⒖苿?chuàng)板比較、主要特點(diǎn)
2、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（一）：降低準(zhǔn)入門(mén)檻、寬嚴(yán)適度；要求主業(yè)突出
3、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（二）：取消對(duì)無(wú)形資產(chǎn)占比的限制，突出對(duì)自主創(chuàng)新的支持；
4、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（三）：對(duì)連續(xù)盈利以及主營(yíng)業(yè)務(wù)、實(shí)際控制人與管理層變更的年限要求適當(dāng)縮短
5、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（四）：對(duì)發(fā)行人公司治理要求更高；簡(jiǎn)化報(bào)審環(huán)節(jié)
6、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（五）：發(fā)行審核機(jī)構(gòu)設(shè)置注重適應(yīng)創(chuàng)業(yè)板企業(yè)數(shù)量多、創(chuàng)新型強(qiáng)的特點(diǎn)
7、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（六）：強(qiáng)化保薦人的盡職調(diào)查和審慎推薦；強(qiáng)化創(chuàng)業(yè)板上市公司信息披露
8、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（七）：合理設(shè)置股份的鎖定期，規(guī)范股東、實(shí)際控制人出售股份的行為
9、創(chuàng)業(yè)板主要特點(diǎn)（八）：嚴(yán)格退市制度，強(qiáng)化優(yōu)勝劣汰；建立與投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)的投資者準(zhǔn)入制度
10、科創(chuàng)板*上市政策與策略，中小科技創(chuàng)新型如何準(zhǔn)備
11、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，創(chuàng)業(yè)板重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)分析（一）：
⑴新經(jīng)濟(jì)：（1）-（2）案例分析
⑵中國(guó)服務(wù)：（1）-（2）案例分析
12、資本新政，創(chuàng)業(yè)板重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)分析（二）：
⑴中國(guó)創(chuàng)造：（1）-（2）案例分析
⑵文化創(chuàng)意：大文化創(chuàng)意融合發(fā)展（1）-（2）案例分析
⑶現(xiàn)代農(nóng)業(yè)：鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相關(guān)產(chǎn)業(yè)（1）-（2）案例分析
13、商業(yè)模式創(chuàng)新，創(chuàng)業(yè)板重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)分析（三）：
新商業(yè)模式：（1）-（3）案例分析
14、科創(chuàng)板、中小板特點(diǎn)與重點(diǎn)關(guān)注行業(yè)案例分析（一）至（三）：

（四）、境內(nèi)IPO上市、改制與文件制作詳細(xì)實(shí)操
1、境內(nèi)IPO上市流程實(shí)務(wù)
⑴股份制改制；公司性質(zhì)；業(yè)務(wù)
⑵股權(quán)機(jī)構(gòu)；
⑶擬上市公司的輔導(dǎo)
輔導(dǎo)過(guò)程中需要關(guān)注的問(wèn)題
②日常經(jīng)營(yíng)的規(guī)范運(yùn)作
③法人治理結(jié)構(gòu)；募集資金投向
④財(cái)務(wù)問(wèn)題；納稅和補(bǔ)貼收入
⑥輔導(dǎo)的程序；什么情況需要重新輔導(dǎo)?
⑷制度完善；高管培訓(xùn)
⑸資料準(zhǔn)備；材料申報(bào)
上市審核；股票發(fā)行及上市；批文
⑺路演詢價(jià)；發(fā)行上市
2、企業(yè)上市改制實(shí)務(wù)問(wèn)題
⑴改制重組的總體要求
⑵設(shè)立股份公司的方式：發(fā)起設(shè)立；募集設(shè)立；整體變更
⑶企業(yè)改制涉及的主要法律法規(guī)
⑷改制設(shè)立的流程；確定改制方案
⑸中介機(jī)構(gòu)出具改制文件；召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)；辦理工商登記
3、首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件的制作
⑴文件編報(bào)的依據(jù)
⑵申請(qǐng)文件的基本要求；申請(qǐng)文件的主要章節(jié)
⑶招股說(shuō)明書(shū)的基本要求；招股說(shuō)明書(shū)的主要章節(jié)
⑷申報(bào)文件的制作階段
⑸證券公司；審計(jì)機(jī)構(gòu)
⑹法律咨詢機(jī)構(gòu)
4、IPO材料申報(bào)的準(zhǔn)備
⑴申請(qǐng)文件制作要求——《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第9號(hào)——首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市申請(qǐng)文件》
⑵公司簽署招股說(shuō)明書(shū)
⑶律師、會(huì)計(jì)師出具的相關(guān)法律文件
⑷保薦人對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行內(nèi)核
⑸正式申報(bào)

（五）、IPO發(fā)行上市、審核流程、證監(jiān)會(huì)關(guān)注要點(diǎn)與注意事項(xiàng)
1、 IPO發(fā)行上市
⑴IPO發(fā)行基本規(guī)定；IPO發(fā)行流程
⑵初步詢價(jià)；網(wǎng)上、網(wǎng)下
⑶配售 
2、IPO審核流程——四會(huì)三階段
⑴“四會(huì)”：見(jiàn)面會(huì)、反饋會(huì)、部例會(huì)、發(fā)審會(huì)
⑵“三階段”：預(yù)審階段、初審階段、發(fā)審階段
⑶封卷 
3、IPO審核證監(jiān)會(huì)關(guān)注的要點(diǎn)
⑴稅收；利潤(rùn)分配
⑵產(chǎn)權(quán)；行業(yè)、企業(yè)持續(xù)表現(xiàn)；土地；環(huán)保；其他
⑶失敗案例分析 
4、IPO發(fā)行審核的程序與所需注意的問(wèn)題
⑴發(fā)行審核程序；受理申請(qǐng)文件
⑵初審；發(fā)行審核委員會(huì)審核
⑶核準(zhǔn)發(fā)行；復(fù)議
⑷股票發(fā)行上市的法律框架與法規(guī)制度體系
⑸審核重點(diǎn)關(guān)注問(wèn)題
⑹業(yè)績(jī)真實(shí)可靠
⑺經(jīng)營(yíng)能力持續(xù)；出資真實(shí)合法
⑻信息披露充分；其他

（六）、海外上市業(yè)務(wù)路徑、上市流程與IPO選擇
1、海外紅籌上市各資本市場(chǎng)的基本要求
⑴國(guó)內(nèi)企業(yè)境外上市模式；海內(nèi)外上市優(yōu)劣對(duì)比
⑵*紐約和納斯達(dá)克股票市場(chǎng)現(xiàn)狀與發(fā)展
⑶歐洲倫敦、法國(guó)、德國(guó)股票市場(chǎng)現(xiàn)狀與發(fā)展
⑷亞太香港、新加坡股票市場(chǎng)現(xiàn)狀與發(fā)展
⑸上市的另一種模式：買(mǎi)(借）殼上市（案例分析）
2、中國(guó)企業(yè)外海上市的途徑
⑴境外直接上市；境外直接IPO的主要困難
⑵境外直接上市的主要工作：國(guó)內(nèi)重組、審批和境外申請(qǐng)上市
⑶境外間接上市；間接上市的主要形式：買(mǎi)殼上市和造殼上市
⑷間接上市需要妥善處理的問(wèn)題；其他境外上市方式
⑸存托憑證；可轉(zhuǎn)換債券
⑹中國(guó)企業(yè)外海上市的主要地點(diǎn)：香港、*、新加坡
3、國(guó)內(nèi)企業(yè)香港上市的流程與關(guān)注焦點(diǎn)
⑴為什么選擇香港上市?香港主板及創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則
⑵國(guó)內(nèi)企業(yè)香港上市相關(guān)的中國(guó)法律規(guī)定
⑶境內(nèi)企業(yè)申請(qǐng)到香港創(chuàng)業(yè)板上市的條件
⑷香港創(chuàng)業(yè)板上市步驟；基本審批程序；上市程序；香港上市的其他問(wèn)題
⑸國(guó)內(nèi)企業(yè)香港上市必須報(bào)送的文檔；香港上市涉及到的費(fèi)用
⑹香港上市案例*分析
4、中國(guó)企業(yè)*上市的主要方式與流程
⑴企業(yè)*IPO簡(jiǎn)明流程；選擇合適的投資銀行與法律顧問(wèn)
⑵資產(chǎn)重組；管理架構(gòu)的設(shè)計(jì)與搭建
⑶財(cái)務(wù)報(bào)告咨詢；盡職調(diào)查
⑷*證監(jiān)會(huì)審核程序；文檔存檔和審核
⑸準(zhǔn)備促銷(xiāo)故事和路演說(shuō)明材料；路演；掛牌上市
⑹中小企業(yè)借殼上市到OTCBB；中國(guó)中小企業(yè)到*OTCBB上市的優(yōu)勢(shì)
⑺OTCBB上市風(fēng)險(xiǎn)與防范；OTCBB上市與融資簡(jiǎn)明程序
⑻*IPO案例分析（1）-（3）
5、新加坡上市的流程與其他上市地的流程簡(jiǎn)介
⑴中國(guó)企業(yè)新加坡上市的優(yōu)勢(shì)；新加坡上市的條件
⑵中國(guó)企業(yè)新加坡上市的主要流程；上市可行性分析；上市申請(qǐng)書(shū)
⑶交易所審核；招股書(shū)與招股書(shū)補(bǔ)充
⑷公司股票上市；上市過(guò)程結(jié)束
⑸新加坡上市案例分析：上市的成本、上市后的管理
⑹英國(guó)上市的要求和流程簡(jiǎn)介
⑺澳大利亞上市的要求和流程簡(jiǎn)介
6、外海資本市場(chǎng)主要指標(biāo)比較與優(yōu)勢(shì)分析
⑴外海資本市場(chǎng)主要指標(biāo)；資本規(guī)模；市盈率；上市公司數(shù)量
⑵上市公司市值；新上市公司數(shù)量
⑶首次公開(kāi)融資額；二次融資額；市場(chǎng)指數(shù)增長(zhǎng)
⑷外海上市的優(yōu)勢(shì)
⑸A股、美股、港股的路徑抉擇

（七）、上市公司董事會(huì)秘書(shū)與財(cái)務(wù)總監(jiān)能力提升
1、董事會(huì)秘書(shū)工作概述
2、企業(yè)資本路徑規(guī)劃
3、董事會(huì)秘書(shū)資格與必備的財(cái)務(wù)技巧（綜合）
4、董事會(huì)秘書(shū)必備的法律知識(shí)（綜合）
5、上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)非財(cái)務(wù)技能：業(yè)務(wù)與資本突破（綜合）
6、新三板和IPO掛牌中財(cái)稅核心問(wèn)題的匯總綜合解決策略
7、上市公司治理與股權(quán)激勵(lì)綜合案例分析
8、上市前私募股權(quán)融資實(shí)務(wù)
9、IPO與新三板上市綜合實(shí)務(wù)案例（提升分析）
10、上市后市值管理（提升分析）
11、上市公司并購(gòu)重組提升企業(yè)價(jià)值（綜合案例分析）
12、投資者管理與媒體公關(guān)篇
13、信息披露和企業(yè)年報(bào)（問(wèn)題案例分析）
14、上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)十大技能提升策略
15、專題實(shí)務(wù)答疑： PE 、VC ，券商，律師，會(huì)計(jì)師，財(cái)務(wù)經(jīng)理人等學(xué)員所關(guān)注的問(wèn)題答疑

上市流程管理培訓(xùn)